Blanqueo de capitales -Justificación Patrimonial

Consulta: Blanquearon efectivo menor a 100.000 USD. ¿Solo si al 31/12/2024 siguen teniéndolo se declara?

Respuesta:
Correcto. Si ya no tienen ese efectivo al 31/12/2024, no se incluye como activo, pero sí se utiliza como justificación patrimonial por el importe blanqueado.

• Si el efectivo sigue en caja o bancos al cierre, se declara como activo.
• Si ya fue usado para consumos/inversiones, no se declara como activo, pero se usa para justificar incrementos patrimoniales u otros egresos.